龐溟 經濟學家、經濟學博士

2022年年報和2023年一季報顯示，上市內地銀行資產質量穩中向好、總資產同比增速有所回升，國有大行和多家股份制商業銀行的不良貸款率和關注類貸款佔比整體下降，且在不良率改善和撥備計提力度提升支撐下，以撥備覆蓋率為表徵的風險抵補能力不斷增強，顯示出銀行整體撥備穩健充足，風險抵禦能力扎實，大行資產質量平穩，行業資產質量出現實質性改善。但考慮到經濟的補償性復甦和恢復性好轉在區域上、行業上仍呈現不均衡和分化式修復，也給銀行資產質量管理帶來了新的挑戰。

與2022年末相比，一季度末上市銀行、國有大行、股份制銀行、城商行、農商行在資產質量方面並未出現分化跡象。行業加回核銷後的年化不良淨生成率環比穩步下降，說明宏觀經濟的企穩復甦和疫情影響的消退使銀行不良生成壓力邊際緩釋。關注率和逾期率邊際壓力略有加大，反映了在疫情防控較快平穩轉段中居民端還款意願和還款能力受到的階段性、短期性衝擊，但在疫後復甦背景下整體不改向好勢頭。

房地產等領域貸款風險猶存

不過，銀行資產質量在整體保持穩健的同時，也存在一定程度的類別間分化、銀行間分化與地區間分化，不良貸款主要分布在房地產、租賃和商務服務業、製造業、批發和零售業等領域，涉及房地產、地方政府信用、外貿、高碳行業綠色轉型等領域的潛在風險；大行相對更為提前、規範地完成風險分類監管要求，而部分地區高風險機構數量較多，部分中小銀行經營承壓、關注率出現上行，或反映了疫情的滯後影響和拖尾效應。

在宏觀經濟保持回升向好勢頭、房地產行業向新模式平穩轉型、監管守住不發生系統性風險底線、銀行提升風險管理能力的大背景下，可以說銀行業資產質量壓力的峰值已經過去，不良生成壓力將繼續處於可控範圍，資產質量表現將保持穩定。但面對新形勢、新問題、新挑戰，4月底召開的中共中央政治局會議強調統籌做好中小銀行、保險和信託機構改革化險工作，體現了加強對重點領域和薄弱環節風險識別、防範、化解、處置的前瞻性、主動性、針對性，體現了對區域性、局部性、系統性金融風險和存量高風險機構的高度重視、提前布局與積極化險。

展望下一階段，為穩定銀行資產質量、提升質量管理水平，以保證支持國民經濟重點領域和服務實體經濟的力度、質量、效率和精準度，必須切實做到下列幾點：

確保總量增長 優化信貸結構

一是在總體上把握資產質量和資本充足水平，以確保信貸總量平穩、健康、有效、可持續增長，同時下沉服務重心、聚焦主責主業和價值客戶、穩步推進改革重組、提升內部治理和外部監督，多渠道加強補充資本以夯實風險抵補能力，適時加大不良出清力度以壓實和穩定資產質量。

二是聚焦優化調整信貸資產結構、客戶選擇、信貸審批、風險排查、貸後管理、不良資產處置等關鍵環節，秉持審慎、穩健、統一的風險標準，將全場景、全周期管理與全鏈條、全渠道服務相結合，風險管理抓早、抓細、抓實、抓全，加強對資產風險的全過程防控、全系統管控、存量監控與增量把控，發揮金融科技優勢，強化風險監測識別預警系統建設和智能化升級、數碼化轉型，加大不良貸款的核銷力度和問題資產處置力度，提升風險資產的處置效能。

落實差異化政策 強化精準營銷

三是在保持普惠小微貸款持續實現量增、面擴、價降的同時，繼續深入實施中小微企業金融服務能力提升工程和各類精準支持信貸政策，落實好小微企業不良貸款容忍度等差異化政策，更好滿足其用款急、期限短、頻度高的資金需求，並配套做好風險判斷、信貸管理、徵信紀錄、盡職免責、產品創新、續貸辦理等工作。

四是針對消費信貸類業務資產質量面臨的壓力，把握消費復甦機會，加強交易促活力度，為大宗商品消費和服務消費等重點領域拓展分期場景、挖掘渠道潛能、增強展業能力，在滿足客戶多元理性消費需求、進一步挖潛信貸增長動能的同時，強化目標客群精準營銷、設置優質低險客群「白名單」、提升貸後運營水平和資產處置水平。

助龍頭房企融資 加快風險出清

五是保障房地產企業特別是優質龍頭企業的合理融資需求，全面落實改善優質房企資產負債表計劃，促進優質龍頭企業通過信貸、債券和股權等渠道進行融資活動常態化，在穩民生高度認識和推進保交付保交樓工作，有效解決部分地區紓困資金審批流程長、支取困難、覆蓋面有限等問題，慎防一刀切拒融、抽貸、斷債，確保以結構性、針對性、精準性工具來讓符合條件房地產企業現金流狀況、投資活動、重組併購回到正常的發展軌道上，繼續平穩、有序、及時、加快進行違約、出險和爆雷等房地產企業風險的市場化出清，確保房地產市場和行業平穩健康發展。

題為編者所擬。本版文章，為作者之個人意見，不代表本報立場。