光大證券國際產品開發及零售研究部
近年，財富傳承及遺產規劃愈來愈受到關注及重視，是每個家庭都需要考慮的重要課題，尤其是對於想將自己累積的財富傳給後人。根據《瑞銀2023年億萬富豪報告》，至報告出版第9份以來，首次出現億萬富豪透過繼承所得的財富比創業更多，顯示跨代家庭財富傳承的強勁趨勢，同時亦凸顯出提前規劃財富傳承的重要性。
另外，招商銀行發布的《2023中國私人財富報告》指出，現時超過七成高淨值人群已開始或安排財富傳承計劃，目前首選方式是為子女購買保險（63%）和購置房產（54%）。由此可見，保險作為財富傳承規劃的工具已逐漸成為主流。
市場上的保險產品不斷推陳出新，針對財富傳承，兼備財富累積和人壽保障的儲蓄壽險是一個回報較穩健的選擇。該類產品大部分都有保單分拆、轉換受保人及指定後備保單持有人等保單功能，令投保人能夠更靈活、彈性地分配及傳承財富。
避開繁複遺產承辦程序
保單分拆是指轉移現有保單的部分保單價值，變成一張或以上的獨立保單，令保單內累積的財富傳承下去。通過將保單分拆給家人，一方面可以作為遺產轉贈給後代，同時避開繁複的遺產承辦程序及分散稅務風險。另一方面可以令家人按照自身情況靈活地提取保單價值，滿足不同人生階段的需要。
現時大部分的儲蓄壽險產品都增設了無限次轉換受保人的選擇，在不影響保單價值的情況下，令財富可以持續穩健增值。部分產品更能夠指定保單後備受保人，在受保人意外身故時自動成為保單新受保人，最大化保留家庭財富。如果將保單受保人轉換至年輕受保人，甚至能延長保障年期，令保單價值不斷滾存，讓財富世代傳承。
計劃財富傳承的同時，確保後代能善用財富亦十分重要。目前大多數的儲蓄壽險產品都提供多種身故保障支付選項，不再局限於一筆過形式，新增了不同的分期支付模式及兩者相結合的靈活支付方式。俗稱以「類信託」形式，無須收費之餘，更能按照投保人意願預先安排受益人的資產分配比例，日後為家人提供穩定的入息。既可以有效避免資產被揮霍，又可以達到傳承財富的目標。
透過較低風險增值資產
人生無常，因此及早規劃財富傳承至關重要。而保險在傳承方面確實扮演着重要的協助角色，利用保單的好處以較低的風險增值資產，並將整筆資產「完好無缺」地傳承給後代，實現穩中求富，輕鬆做到「富過三代」！溫馨提示，客戶購買保單前先考慮不同因素，例如購買保險的目的、保障需要、負擔能力、保障範圍等，從而選擇適合自己保險產品。有興趣進一步了解的讀者，建議向專業的理財或保險顧問查詢。
資料來源：(1)UBS -《瑞銀2023年億萬富豪報告》(2023年11月30日)；(2)招商銀行 -《2023中國私人財富報告》(2023年8月)。
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