【保險解碼】善用合資格延期年金保單
不少人都會考慮在退休前購買保險產品，以確保於退休後能繼續得到穩定收入及可靠保障，所以去年推出專為退休入息而設的合資格延期年金保單受到市場青睞。事實上，我們只要投保合適的計劃，不但加快完成自己的理財目標，更可於退休後享受無憂無慮的黃金歲月。
50歲時可開始領取
合資格延期年金保單是一種長期保險產品，投保人透過分期繳付保費，讓保費在累積期內積存生息，然後在累積期後便能開始領取年金，成為穩定的收入來源。
目前市場上有不少合資格延期年金保單，應如何選擇適合自己的計劃呢？我們可從保費繳付年期、年金年期、繕發年齡等因素�茪潀瓞{。有些合資格延期年金保單設有不同的保費繳付年期，如5年或10年，以供投保人按照其退休計劃自行選擇。至於年金領取期方面，不同產品亦提供不同年金年期供投保人選擇，部分更允許年金領取人早於50歲時開始領取年金，適合計劃提早退休的人士輕鬆展開人生下半場。年金領取人更能選擇不同的年金領取方式，可以現金每月提取，或積存於保單內繼續滾存生息。
購買合資格延期年金保單是以累積財富準備退休為大前提，要達到理想中「自製長糧」的效果，投保人必須了解有關產品的回報。市面上大部分合資格延期年金保單所派發的每月年金款項一般分為「保證」及「非保證」兩部分，年金領取人不但可享有固定的「每月保證年金款項」，更有機會獲得潛在回報的「每月非保證年金款項」，但要注意每月年金款項可能會因年金開始年齡、保費繳付方式、年金年期等而有所不同。
供款可享扣稅優惠
此外，為鼓勵市民更積極為退休作儲蓄準備，由去年4月開始，透過合資格延期年金保單及強制性公積金可扣稅自願性供款作為退休儲蓄可享扣稅優惠，兩者合計的扣除額上限為每年6萬元*，以現時最高稅率17%計算，換句話說，投保合資格延期年金的人士每年最多可以節省約10,200港元的稅款。不過，大家需注意，並非所有年金計劃都能扣稅，需要獲保險業監管局認證的合資格延期年金保單才能獲享優惠，在選擇時謹記小心查證。
*此限額亦以現時稅務局所公佈的免稅額資訊為根據，並可能隨時更改。
註：保險產品的賠償須受有關保單的條款及不保事項限制。
■AXA安盛首席人壽保險業務及市場拓展總監 左偉豪
